Skip to content.

Secondary navigation

Ottieni una demo
Silhouettes of people sitting and standing at tables in a restaurant or café, with a vibrant pink striped neon light wall and hanging lamps in the background.

Linee guida sull'ECCTA: conformità alla legge britannica sulla mancata prevenzione delle frodi 

La prevenzione delle frodi aziendali è fondamentale per i programmi di gestione dei rischi e di conformità. Nel Regno Unito, l’Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (ECCTA) è la legge di riferimento in materia di trasparenza aziendale che prevede la responsabilità oggettiva delle organizzazioni nel caso in cui non impediscano alle persone associate di commettere frodi a vantaggio dell’organizzazione stessa.

Stai affrontando una specifica sfida di governance, rischio o conformità? O stai cercando un supporto completo?

Qualunque siano i tuoi obiettivi, potresti voler vedere esattamente come funziona NAVEX One.

Inserisci i tuoi dettagli nel modulo qui - ci metteremo in contatto con te entro 30 minuti per organizzare un momento di demo e un focus che ti soddisfino.

Hai domande adesso? Chiamaci al 1-866-297-0224 - siamo pronti a parlare.

Ottieni una demo di NAVEX

Questo modulo è protetto da reCAPTCHA e ai servizi reCAPTCHA si applicano l’Informativa sulla privacy e i Termini di servizio di Google. Per saperne di più su come NAVEX tratta i tuoi dati personali, consulta l’informativa sulla privacy di NAVEX.

Richiesta demo avvenuta correttamente! Un membro del team ti contatterà presto per fissare la tua sessione dimostrativa.

Se nel frattempo hai bisogno di aiuto o di ulteriori informazioni, chiamaci al numero 1-866-297-0224.

Buona giornata. :)

A geometric pattern of orange and yellow square tiles arranged in a diagonal, overlapping grid, creating a three-dimensional effect with varying shades and lighting.

La conformità all'ECCTA non si limita a una casella da spuntare  

L’ECCTA rappresenta una vera sfida per le organizzazioni, in particolare per quelle che gestiscono operazioni internazionali, rischi di terze parti e contesti giuridici in evoluzione. Con la sua entrata in vigore prevista a partire dal 1° settembre 2025, è necessario comprendere e attuare procedure ragionevoli di prevenzione delle frodi per mitigare le sanzioni significative associate all’assenza di conformità.   

A titolo esemplificativo, le organizzazioni devono tenere conto dei seguenti requisiti dell’ECCTA:   

  • Estensione della responsabilità aziendale per gli atti commessi da dipendenti, società controllate o agenti  
  • La dimostrazione del coinvolgimento o dell’intenzionalità del direttivo si rivela inutile, in quanto l’attenzione è rivolta alla mancata prevenzione  
  • La legge si applica a tutte le “organizzazioni di grandi dimensioni” operanti nel Regno Unito  
  • Se non vengono messe in atto “procedure ragionevoli”, il rischio di procedimenti penali aumenta  
  • I complessi scenari di rischio di frode richiedono strategie di prevenzione ad hoc

Stai affrontando una specifica sfida di governance, rischio o conformità? O stai cercando un supporto completo?

Qualunque siano i tuoi obiettivi, potresti voler vedere esattamente come funziona NAVEX One.

Inserisci i tuoi dettagli nel modulo qui - ci metteremo in contatto con te entro 30 minuti per organizzare un momento di demo e un focus che ti soddisfino.

Hai domande adesso? Chiamaci al 1-866-297-0224 - siamo pronti a parlare.

Ottieni una demo di NAVEX

Questo modulo è protetto da reCAPTCHA e ai servizi reCAPTCHA si applicano l’Informativa sulla privacy e i Termini di servizio di Google. Per saperne di più su come NAVEX tratta i tuoi dati personali, consulta l’informativa sulla privacy di NAVEX.

Richiesta demo avvenuta correttamente! Un membro del team ti contatterà presto per fissare la tua sessione dimostrativa.

Se nel frattempo hai bisogno di aiuto o di ulteriori informazioni, chiamaci al numero 1-866-297-0224.

Buona giornata. :)

A tilted view of a blue corridor with rectangular skylights casting bright geometric patterns of light and shadow along the walls and floor, creating an abstract, tunnel-like effect.

Che cos'è l'ECCTA (reato di mancata prevenzione delle frodi)?

L’Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 prevede un nuovo reato penale per la mancata prevenzione delle frodi. La suddetta legge impone alle organizzazioni di grandi dimensioni di attuare attivamente delle procedure di prevenzione delle frodi per evitare responsabilità.  

  • Ambito: si applica alle aziende o alle società che soddisfano almeno due dei seguenti criteri: fatturato superiore a 36 milioni di sterline, patrimonio superiore a 18 milioni di sterline o più di 250 dipendenti  
  • Fattore scatenante del reato: responsabilità penale nel caso in cui una persona associata, ad esempio un dipendente, un agente, un partner, un appaltatore ecc., commette una frode a vantaggio dell’organizzazione  
  • Precedente: sulla base dello standard delle procedure adeguate previsto dal Bribery Act 2010 (legge sulla corruzione del 2010)  
  • Applicazione: con l’entrata in vigore del reato a partire dal 1° settembre 2025, si prevede che l’applicazione dell’ECCTA sarà severa, in particolare nei settori caratterizzati da un rischio elevato come quello finanziario e tecnologico. L’unica difesa possibile per l’organizzazione consisterà nel dimostrare di aver adottato procedure ragionevoli di prevenzione delle frodi nel momento in cui queste dovessero verificarsi.

Stai affrontando una specifica sfida di governance, rischio o conformità? O stai cercando un supporto completo?

Qualunque siano i tuoi obiettivi, potresti voler vedere esattamente come funziona NAVEX One.

Inserisci i tuoi dettagli nel modulo qui - ci metteremo in contatto con te entro 30 minuti per organizzare un momento di demo e un focus che ti soddisfino.

Hai domande adesso? Chiamaci al 1-866-297-0224 - siamo pronti a parlare.

Ottieni una demo di NAVEX

Questo modulo è protetto da reCAPTCHA e ai servizi reCAPTCHA si applicano l’Informativa sulla privacy e i Termini di servizio di Google. Per saperne di più su come NAVEX tratta i tuoi dati personali, consulta l’informativa sulla privacy di NAVEX.

Richiesta demo avvenuta correttamente! Un membro del team ti contatterà presto per fissare la tua sessione dimostrativa.

Se nel frattempo hai bisogno di aiuto o di ulteriori informazioni, chiamaci al numero 1-866-297-0224.

Buona giornata. :)

Sfide comuni nel soddisfacimento dei requisiti di conformità all'ECCTA

Anche le organizzazioni che dispongono di risorse adeguate possono riscontrare difficoltà nel soddisfare le aspettative dell’ECCTA. Dalla frammentazione dei sistemi ai rischi invisibili, molte lacune interne possono esporre le aziende ad azioni legali.

  • Punti ciechi nell'esposizione al rischio di frode 

    Le aziende spesso non sono consapevoli degli ambiti in cui è più probabile che si verifichino le frodi, soprattutto in caso di operazioni estese o che prevedono il coinvolgimento di terze parti. In assenza di una schematizzazione chiara, le misure di prevenzione risultano frammentarie o non adeguatamente mirate.

Punti ciechi nell'esposizione al rischio di frode 

Le aziende spesso non sono consapevoli degli ambiti in cui è più probabile che si verifichino le frodi, soprattutto in caso di operazioni estese o che prevedono il coinvolgimento di terze parti. In assenza di una schematizzazione chiara, le misure di prevenzione risultano frammentarie o non adeguatamente mirate.

Linee guida dell'ECCTA e risorse del governo britannico in materia di frodi 

Abstract image showing blue and orange light streaks converging toward a vanishing point, creating a sense of speed and motion against a dark background.

In che modo l'ECCTA si discosta dal Bribery Act del Regno Unito

Mentre nel 2010 il Bribery Act del Regno Unito ha stabilito un precedente, la portata dell’ECCTA si estende alle operazioni commerciali e ai meccanismi di frode.  

  • Si concentra sulle frodi a vantaggio dell’azienda, non solo sulle azioni intraprese dal direttivo  
  • Contempla il coinvolgimento di terze parti quali agenti, consulenti e fornitori  
  • Pone l’accento sulla prevenzione proattiva delle frodi basata sul rischio  
  • Crea una responsabilità oggettiva indipendentemente dall’intenzionalità o dalla consapevolezza  

Scoprite di più sulle principali leggi britanniche in materia di prevenzione della corruzione e dei crimini economici: cosa comportano, come si sovrappongono e in che modo potete preparare la vostra organizzazione a una applicazione più rigorosa delle stesse.

Modalità per garantire la conformità ai requisiti dell'ECCTA 

L’adozione di una strategia di conformità all’ECCTA documentabile ai fini della difesa inizia con la comprensione dei propri obblighi in relazione all’ECCTA e la creazione di un piano d’azione per la mitigazione del rischio di frode. Un approccio pratico alla conformità all’ECCTA prevede una serie di passaggi strutturati che consentono di sviluppare, documentare e applicare misure di prevenzione delle frodi. Tali passaggi sono coerenti con le linee guida del governo britannico sulle “procedure ragionevoli”:

  • Eseguite una valutazione del rischio di frode

    Valutate in quali ambiti la vostra azienda risulta esposta. Iniziate identificando in quali ambiti è più probabile che si verifichino delle frodi nelle vostre operazioni, inclusi i reparti, le aree geografiche e le relazioni con terze parti. Questo vi consentirà di stabilire le priorità dei vostri interventi e di adattare le misure di prevenzione ai rischi effettivi.

Eseguite una valutazione del rischio di frode

Valutate in quali ambiti la vostra azienda risulta esposta. Iniziate identificando in quali ambiti è più probabile che si verifichino delle frodi nelle vostre operazioni, inclusi i reparti, le aree geografiche e le relazioni con terze parti. Questo vi consentirà di stabilire le priorità dei vostri interventi e di adattare le misure di prevenzione ai rischi effettivi.

Modalità con le quali NAVEX One vi supporta nel soddisfacimento dei requisiti di conformità all'ECCTA 

Oltre alla semplice formazione, scoprite in che modo la nostra suite di soluzioni NAVEX One vi consente di rispettare le normative antifrode.

  • Formazione su etica e conformità

    Forma e coinvolgi i tuoi dipendenti con corsi di formazione online che parlino nella loro lingua e tengano conto delle loro esperienze.

    Ulteriori informazioni

  • EthicsPoint Professional

    Dimostra di apprezzare ciò che i tuoi dipendenti hanno da dire con il software NAVEX One EthicsPoint per la segnalazione di condotte illecite e la gestione degli incidenti.

    Ulteriori informazioni

  • Gestione dei criteri e delle procedure

    Gestisci in modo centralizzato l’intero ciclo di vita dei criteri e delle procedure.

    Ulteriori informazioni

  • Codice di condotta

    Trasforma il tuo codice etico in un riferimento quotidiano accessibile.

    Ulteriori informazioni

  • NAVEX One

    La piattaforma NAVEX One offre una vista panoramica a 360 gradi del personale, delle terze parti e dei processi per una soluzione completa in materia di rischio e

    Ulteriori informazioni

Soddisfate pienamente i requisiti di conformità all'ECCTA con NAVEX One 

Are you tackling a specific GRC challenge? Or seeking comprehensive risk and compliance support?

Whatever your goals, you might like to see exactly how NAVEX One works. 

Drop your details into the form here – we’ll connect with you within 30 minutes to arrange a demo time and focus that suits you. 

Got questions now? Give us a call on +44 (0)20 8939 1650 - we’re ready to chat.

Get your NAVEX demo

Questo modulo è protetto da reCAPTCHA e ai servizi reCAPTCHA si applicano l’Informativa sulla privacy e i Termini di servizio di Google. Per saperne di più su come NAVEX tratta i tuoi dati personali, consulta l’informativa sulla privacy di NAVEX.

Demo successfully requested! A team member will reach out soon to schedule your demo session.   

If you need help or want further info in the meantime, feel free to give us a call at 1-866-297-0224.   

Have a nice day. :)